國(guó)辦發(fā)〔2011〕25號(hào)

各省,、自治區(qū),、直轄市人民政府,，國(guó)務(wù)院各部委,、各直屬機(jī)構(gòu)：

人民銀行、監(jiān)察部,、財(cái)政部,、商務(wù)部,、稅務(wù)總局、工商總局,、預(yù)防腐敗局《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見(jiàn)》已經(jīng)國(guó)務(wù)院同意,，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。

國(guó)務(wù)院辦公廳

二○一一年五月二十三日 

人民銀行,、監(jiān)察部等部門關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見(jiàn)的通知

近年來(lái)，適應(yīng)信息技術(shù)發(fā)展和小額支付服務(wù)市場(chǎng)創(chuàng)新的客觀需要,，商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)發(fā)展迅速,。商業(yè)預(yù)付卡以預(yù)付和非金融主體發(fā)行為典型特征，按發(fā)卡人不同可劃分為兩類：一類是專營(yíng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行,，可跨地區(qū),、跨行業(yè),、跨法人使用的多用途預(yù)付卡,；另一類是商業(yè)企業(yè)發(fā)行，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購(gòu)買商品,、服務(wù)的單用途預(yù)付卡,。總體看,，商業(yè)預(yù)付卡在減少現(xiàn)鈔使用,、便利公眾支付、刺激消費(fèi)等方面發(fā)揮了一定作用,。同時(shí),，商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)也存在監(jiān)管不嚴(yán)、違反財(cái)務(wù)紀(jì)律,、缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,、公款消費(fèi)和收卡受賄等突出問(wèn)題，嚴(yán)重?cái)_亂了稅收和財(cái)務(wù)管理秩序,，助長(zhǎng)了腐敗行為,。為規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、防范金融風(fēng)險(xiǎn),、促進(jìn)反腐倡廉，現(xiàn)提出如下意見(jiàn)：

一,、明確職責(zé),，加強(qiáng)管理

強(qiáng)化對(duì)商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡人的管理，是規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的首要環(huán)節(jié),，必須進(jìn)一步明確部門職責(zé),，落實(shí)分類監(jiān)管,。人民銀行要嚴(yán)格按照《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2010〕第2號(hào)）的規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)多用途預(yù)付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查,，完善業(yè)務(wù)管理規(guī)章,，維護(hù)支付體系安全穩(wěn)定運(yùn)行。未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn),，任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡,，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按非法從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)予以查處,。對(duì)商業(yè)企業(yè)發(fā)行的單用途預(yù)付卡,，商務(wù)部門要強(qiáng)化管理，抓緊制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn),，適時(shí)出臺(tái)管理辦法,。金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)，不得發(fā)行預(yù)付卡,。

二,、健全制度，規(guī)范行為

規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行和購(gòu)買,，是防范利用商業(yè)預(yù)付卡洗錢,、套現(xiàn)、偷逃稅款以及行賄受賄的有效途徑,，必須進(jìn)一步建立健全規(guī)章制度,，加大執(zhí)法力度。一是建立商業(yè)預(yù)付卡購(gòu)卡實(shí)名登記制度,。對(duì)于購(gòu)買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購(gòu)買1萬(wàn)元（含）以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個(gè)人,，由發(fā)卡人進(jìn)行實(shí)名登記。二是實(shí)施商業(yè)預(yù)付卡非現(xiàn)金購(gòu)卡制度,。單位一次性購(gòu)卡金額達(dá)5000元（含）以上或個(gè)人一次性購(gòu)卡金額達(dá)5萬(wàn)元（含）以上的,，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)買，不得使用現(xiàn)金,；使用轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)卡的,，發(fā)卡人要對(duì)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱,、賬號(hào),、金額等進(jìn)行逐筆登記。三是實(shí)行商業(yè)預(yù)付卡限額發(fā)行制度,。不記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過(guò)1000元,，記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過(guò)5000元。

嚴(yán)格發(fā)票和財(cái)務(wù)管理,。發(fā)卡人必須嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》有關(guān)規(guī)定開(kāi)具發(fā)票,。稅務(wù)部門要加強(qiáng)發(fā)票管理和稅收稽查,，堅(jiān)決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節(jié)出具虛假發(fā)票、購(gòu)卡單位在稅前扣除與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)支出等行為,。財(cái)政部門要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，嚴(yán)厲查處挪用預(yù)算資金、利用購(gòu)卡進(jìn)行公款消費(fèi)等行為,。

三,、堅(jiān)決治理，防賄促廉

治理收卡受賄等違紀(jì)違法行為,，是加強(qiáng)反腐倡廉工作的迫切要求和重要環(huán)節(jié),，必須進(jìn)一步狠抓落實(shí)，加大查處力度,。按照《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》和《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于嚴(yán)禁黨政機(jī)關(guān)及其工作人員在公務(wù)活動(dòng)中接受和贈(zèng)送禮金,、有價(jià)證券的通知》（中辦發(fā)〔1993〕5號(hào)）的規(guī)定，嚴(yán)禁國(guó)家工作人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部在公務(wù)活動(dòng)中收受任何形式的商業(yè)預(yù)付卡,。凡收受商業(yè)預(yù)付卡又不按規(guī)定及時(shí)上交的,，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處。對(duì)涉嫌受賄的,，依法嚴(yán)肅查處,。

四,、防范風(fēng)險(xiǎn),，維護(hù)權(quán)益

加強(qiáng)預(yù)付資金管理，維護(hù)持卡人合法權(quán)益,，是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段,，必須引起足夠重視，進(jìn)一步完善工作機(jī)制,。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人接受的,、客戶用于未來(lái)支付需要的預(yù)付資金，不屬于發(fā)卡人的自有財(cái)產(chǎn),，發(fā)卡人不得挪用,、擠占。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人必須在商業(yè)銀行開(kāi)立備付金專用存款賬戶存放預(yù)付資金,，并與銀行簽訂存管協(xié)議,，接受銀行對(duì)備付金使用情況的監(jiān)督。人民銀行要加強(qiáng)對(duì)多用途預(yù)付卡備付金專用存款賬戶開(kāi)立和使用的監(jiān)管,。商務(wù)部門要采取有效措施,，加強(qiáng)對(duì)單用途預(yù)付卡預(yù)付資金的監(jiān)管，防范資金風(fēng)險(xiǎn),。

人民銀行,、商務(wù)部要繼續(xù)健全商業(yè)預(yù)付卡收費(fèi),、投訴、保密,、贖回,、清退等業(yè)務(wù)管理制度，全面維護(hù)持卡人合法權(quán)益,。為防止發(fā)卡人無(wú)償占有卡內(nèi)殘值,，方便持卡人使用，記名商業(yè)預(yù)付卡不設(shè)有效期,，不記名商業(yè)預(yù)付卡有效期不得少于3年,。對(duì)于超過(guò)有效期尚有資金余額的，發(fā)卡人應(yīng)提供激活,、換卡等配套服務(wù),。工商部門要進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督檢查，加大消費(fèi)維權(quán)工作力度,，嚴(yán)厲打擊侵犯消費(fèi)者權(quán)益的不法行為,，及時(shí)開(kāi)展相關(guān)消費(fèi)提示，營(yíng)造良好的消費(fèi)環(huán)境,。

商業(yè)預(yù)付卡管理涉及部門眾多,，情況復(fù)雜，規(guī)范整頓的任務(wù)十分艱巨,。各有關(guān)部門要各負(fù)其責(zé),，建立對(duì)商業(yè)預(yù)付卡的聯(lián)合監(jiān)督檢查機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合,，齊抓共管,，形成合力。2011年年底前,，人民銀行,、商務(wù)部等有關(guān)部門要聯(lián)合開(kāi)展一次商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)專項(xiàng)檢查，以檢查促整改,，促進(jìn)商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)規(guī)范發(fā)展,。